В распоряжение «Багнета» попал сенсационный документ – служебная записка одного из замначальников ГНИ Святошинского района г. Киева в адрес замначальника налоговой милиции этого же района. В служебной записке указывается, что святошинская ГНИ в период с октября 2006 г. по март 2009 г. провела проверку деятельности госпредприятия «Укрэлекон», учрежденного кстати той же ГНАУ. В ходе проверки было выявлено множество фиктивных фирм – контрагентов «Укрэлекона».

В записке налоговый инспектор просит коллег по цеху помочь «отработать» данных контрагентов «Укрэлекона», через которые руководители этого предприятия – Николай Коваленко и Руслан Янгаличев – проводят сомнительные финансово-хозяйственные операции и таким образом присваивают миллионы государственных гривен.

Как уже писал «Багнет», деятельность Николая Коваленко «крышуется» высшими чиновниками СНБО (Богатыревой и Гавришем), Генпрокуратуры (замгенпрокурора Корняковой) и СБУ (зампредом Герасименко). В частности Гавриш пытается сделать «Украэлекон», не имеющий даже соответствующих производственных мощностей, производителем государственных документов.

Во время прочтения записки налоговиков невольно вспоминается один из эпизодов богатого жизненного пути героя «Золотого теленка» Корейко:

«Он переезжал из банка в банк, хлопоча о ссудах для расширения производства. В трестах он заключал договоры на поставку химпродуктов и получал сырье по твердой цене. Ссуды он тоже получал. Очень много времени отнимала перепродажа полученного сырья на госзаводы по удесятеренной цене, и поглощали множество энергии валютные дела на черной бирже, у подножия памятника героям Плевны. По прошествии года банки и тресты возымели желание узнать, насколько благотворно отразилась на развитии промартели «Реванш» оказанная ей финансовая и сырьевая помощь и не нуждается ли здоровый частник еще в каком-либо содействии. Комиссия, увешанная учеными бородами, прибыла в артель «Реванш» на трех пролеточках. В пустой конторе председатель комиссии долго вглядывался в равнодушное лицо Энгельса…».

К счастью наши герои – руководители «Укрэлекона» – пока никуда не сбежали. Вполне возможно, что скоро они будут давать показания следователям налоговой и «обычной» милиции относительно того, почему миллионы народных гривен уходят на их же фирмочки.

В предыдущих публикациях, посвященных деятельности «Укрэлекона», «Багнет» писал о том, что против этого предприятия киевская милиция и прокуратура вот-вот возбудят уголовное дело, которое по хорошему надо было завести еще несколько лет тому назад.

Напомним, что речь идет о контрабандном ввозе подержанного оборудования для «Укрэлекона» из России через цепочку фиктивных фирм. В схеме активное участие принимало ООО «НВП «Гаммаграфик», подконтрольное Руслану Янгаличеву. Это дело, которое начали расследовать еще в 2006 г., руководителям «Укрэлекона» несколько раз удавалось «замять».

Впрочем, «умение» украинских чиновников закрывать глаза на незаконные деяния других чиновников вполне в духе нашего времени. Например, «Багнет» уже сообщал, что сейчас тот же Николай Коваленко ходит к зампреду СБУ Николаю Герасименко составлять «аналитические записки». Да и в СНБО он постоянно ходит совещаться как к себе на работу.

Но учитывая информацию, изложенную в записке налоговиков, не исключено что «высокие» покровители Коваленко и Янгаличеву уже не помогут. В частности Руслан Янгаличев, будучи директором  НТЦ СТ ГП «Укрэлекон» (структурного подразделения ГП «Укрэлекон») только за 2,5 года (проверяемый налоговиками период с октября 2006 г. по март 2009 г.) загнал на «связанные» с ним фирмы около 19 млн. грн. Данные финансово-хозяйственные операции святошинская ГНИ уже охарактеризовала как «сумнівні», и в ходе которых  были заключены «нікчемні та оспорюванні правочини».

Для удобства читателей «Багнет» представил разворовывание госсредств через связанные фирмочки в виде схемы.

Возможная схема разворовывания государственных средств руководством ГП «Укрэлекон» - Коваленко и Янгаличевым – через «связанные» с ними фиктивные фирмы

Просмотреть в увеличенном размере

Прежде чем перейти к описанию схемы, не лишним будет уточнить один маленький, но важный нюанс по поводу создания самого «Укрэлекона». Итак, есть государственное предприятие - «Украинский государственный научно-исследовательский институт технологий товарно-денежного обращения, финансовых и фондовых рынков «Укрэлекон» (сокращенно – ГП «Укрэлекон»). Создано оно совместным приказом (от 07.11.02 г. №321/951/531) тремя украинскими ведомствами: Минфином, Минэкономики и ГНАУ. Юридический адрес ГП «Укрэлекон» совпадает с адресом ГНАУ – г. Киев, Львовская площадь, 8. Директором в нем и был назначен Николай Коваленко.

На самом же деле где только не ютился (или пытается приютиться) это горе-предприятие: то в раздевалках детского спортклуба, то в «коровнике» (с. Лубянка Киевской обл.), то в подсобке продуктового магазина, то в офисном здании, переделанном в таковое из здания НИИ, построенного во времена СССР…

Несмотря на то, что учредителями ГП выступили госструктуры, в Фонде Госимущества почему-то не было получено разрешения на создание предприятия. Изначально ГП «Укрэлекон» создавалось в виде НИИ и никакой производственной деятельности в данном «исследовательском» учреждении не планировалось. А для доступа к полнокровным денежным потокам Николаю Коваленко и Руслану Янгаличеву требовалось именно «производство».

И вот приказом по предприятию ГП «Укрэлекон» было создано структурное подразделение этого госучреждения – научно-технический центр специальных технологий (сокращенно – НТЦ СТ ГП «Укрэлекон»), которое, якобы, и занялось производством голографических защитных элементов (ГЗЭ). Но ГП «Укрэлекон» не имело права создавать, по сути дела, дочернюю компанию. Таким правом наделены не отдельно взятые госкомпании, а только государственные министерства и ведомства. Кстати, о незаконности создания НТЦ СТ «Укрэлекон» говорится и в официальном письме министра юстиции от 21.02.07 г. за № 19-5-70.

Так вот Святошинское ГНИ в период с октября 2006 г. по март 2009 г. тщательно проверило хозяйственную деятельность именно НТЦ СТ «Укрэлекон», директором в котором значится Руслан Янгаличев. Судя по всему у налоговиков волосы стали дыбом.

Дело в том, что все фирмы-контрагенты, которым «Укрэлекон» перечисляет госденьги, оказались «связанными» «родственными» узами с Янгаличевым (см. выше схему) и являются фиктивными. Учредителями всех этих фирм являются мать и брат жены Янгаличева - Людмила Дяченко и Роман Сидоров.

Местонахождение большинства фирмочек налоговым органам и вовсе не удалось установить. Более того, печати, бухгалтерская документация, автоматизированные системы бухучета всех этих контор а-ля «Рога и Копыта» находятся под контролем Янгаличева – на территории НТЦ СТ «Укрэлекон». То есть, создан такой себе неформальный холдинг Янгаличева-Коваленко по разворовыванию госрседств.

Итак, подробнее остановимся на том, сколько денег, кому и за что перечисляли (фактически сами себе) Коваленко и Янгаличев. Согласно данным ГНИ в Святошинском районе в период с октября 2006 г. по март 2009 г.:

1. Самая крупная сумма – 9,8 млн. грн. – была перечислена уже упоминавшемуся НВП «Гаммаграфик», который до не давних пор ютился в полуподвале госпитального отделения гнойной хирургии. Его учредителями до 2005 г. были как раз Руслан Янгаличев и Роман Сидоров. Сейчас в учредителях «Гаммаграфика» значатся фирмочки, учрежденные Сидровым (см. выше схему). Кроме того, Янгаличев до 2007 г. был также директором «Гаммаграфика».

Так вот эти деньги были перечислены «Укрэлеконом в адрес «Гаммаграфика» за лизинг б/у оборудования, ввезенного контрабандно из РФ. «Багнет» уже подробно описывал этот эпизод.

В частности, б/у-шное оборудование «Укрэлекон» приобрел в лизинг до 2011 г. у ООО «НПП «Гаммаграфик». Стоимость оборудования  по условиям договоров составляет 17,152 млн. грн. Хотя это самое «супероборудование» «Гаммаграфик» купил у российских фирм ООО «Кристалл-Сервис» и ООО «Вектор-Интер» за… €21 670. В итоге госпредприятие «Укрэлекон» переплатило в 20 раз (!).

Чтобы оправдать такой разрыв в цене в схеме была задействована еще одна фирма – украинское ООО «ПИГ «Аура». «Гаммаграфик» заключил фиктивный договор с «Аурой» на покупку оборудования на сумму почти 14 млн. грн.

Украинские правоохранители выяснили, что учредителем и директором ООО «ПИГ «Аура» является некая Морозова Инна Юрьевна, которая заявила, что названное предприятие было зарегистрировано на ее гражданский паспорт за вознаграждение по просьбе неизвестного ей лица.

«Багнет» также писал, что по данным Гостаможслужбы Украины, «ПИГ «Аура» не аккредитована в таможенных органах и не является субъектом ВЭД. Также было установлено, что одним из учредителей «ПИГ «Аура» является еще одна российская фирма ООО «Астро».

В результате МВД Украины обратилось к российским коллегам с просьбой проверить данные в отношении упомянутых российских компаний и их связей с украинскими «Аурой» и «Гаммаграфиком». А также проверить законность ввоза устаревшего оборудования, за которое с «легкой» руки Николая Коваленко и Руслана Янгаличева государство выложило 17 млн. грн.

В итоге выяснилось, что «Укрэлекон», из которого Богатырева, Гавриш и Соболев стремились сделать главного производителя ДСО, разжился полуразвалившимся полиграфическим оборудованием при помощи цепочки фиктивных украинских и российских фирм.

Деньги, поступившие на счета этих фирм, были обналичены и украдены, и, что наиболее вероятно, «честно» возвращены плательщику с удержанием комиссионных за процедуру отмыва.

В частности, учредитель ООО «Астро» умер еще 25 апреля 2007 г. Невозможно выяснить и по какому юридическому адресу располагается эта фирма. Неизвестно местонахождение и ООО «Вектор-Интер», а учредитель компании разыскивается российскими стражами правопорядка.

Несмотря на очевидные признаки аферы и контрабанды, какое-то время Янгаличеву и Коваленко удавалось уходить от ответственности. Но, как уже писал «Багнет», буквально на прошлой неделе киевская прокуратура поручила киевской милиции проверить все возможные схемы контрабандных поставок оборудования «Укрэлекону», и направила милиционерам соответствующие материалы.

Кстати, как следует из записки святошинского ГНИ, суммарно к 2011 г. «Укрэлекон» должен будет заплатить «Гаммаграфику» 24,44 млн. грн. (ежемесячный платеж по условиям договора составляет 407,4 тыс. грн.) При этом по окончанию этого срока госпредприятие обязано вернуть «Гаммаграфику» все оборудование. Вот уж действительно государственный подход к реализации проекта. Да за эти деньги действительно можно создать более-менее современную производственную площадку.

Интересно, а знают ли о такой пикантной подробности те же Гавриш и Богатырева, которые ходят сделать «Укрэлекон» производителем документов строгой отчетности?

И еще одни важный момент – значительная сумма из этих 9,8 млн. грн., по данным налоговой, перечислялась «Гаммаграфиком» на приобретение и капремонт помещений в с. Лубянка Киевской области!

Ба, знакомые все лица. «Багнет» сообщал, что «Укрэлекон» намерен развернуть «суперпроизводство» за госденбги в тьмутаракани – в заброшенном здании в с. Лубянка Киевской обл. Так сказать – подальше от любопытных глаз.

Самое интересное, что Прокуратура Киевской области в 2007 г. не нашла тому доказательств. Или так искала? Учитывая информацию святошинских налоговиков «Укрэлекон» таки собирался там обосноваться. Но сделано все было красиво. Янгаличев и Коваленко «вывели» деньги на свою же фирму («Гаммаграфик») и уже через нее начали вить себе «теплое» гнездышко.

Кстати, по данным налоговой, сейчас НТЦ СТ «Укрэлекон» и «Гаммаграфик» находятся на одной территории. В силу этого «Гаммаграфик» экономит на аренде площадей и использует оборудование, помещения и сотрудников того же «Укрэлекона».

2. Еще одной фирме - ООО «Компания «Кристалл-Сервис» (до 2008 г. – ООО «СП «Печерский медицинский центр» - см. выше схему) - «Укрэлекон» загнал около 270 тыс. грн. за покупку и модернизацию оборудовании для изготовления ГЗЭ. И на сегодняшний день остался должен еще около 1,53 млн. грн.

Так вот, как заключили налоговики, в договоре на покупку (от 01.02.2006 г.) отсутствуют техпаспорта, заводские номера, стоимость каждой составляющей оборудования. А договор на модернизацию оборудования (№102 от 02.02.2006 г.) и вовсе был сфабрикован, чтобы избежать тендерных процедур. Дело в том, что согласно договору стоимость модернизации купленного за 600 тыс. грн. оборудования составляет 1,2 млн. грн. То есть, компания покапает некие станки, а на следующий день заключает договор на их модернизацию по стоимости в два раза!!!! превышающей стоимость самих станков!!!

Более того, в договоре подделана подпись директора тогдашнего ООО «СП «Печерский медицинский центр», с которым и заключалось соглашение, некой Леси Коваленко (уволена в 2007 г.). Интересно, а не приходится ли Леся Коваленко родственницей нашему герою Николаю Коваленко?

Кстати, еще один интересный факт – название «Компания «Кристалл-Сервис» удивительным образом совпадает с названием российской фирмы  

3. 1,08 млн. грн. получило ООО «Атлас-Спезащита» (см. выше схему). В эту сумму входила плата за субаренду 87,2 кв.м – 18,5 тыс. грн. (до 2007 г.). Тогда «Укрэлекон» как раз арендовал под «производство» раздевалки детского спортивного клуба «Олимпиец» в спальном районе столицы. Впоследствии киевские санэпидемологи и пожарные выкинули это «мощное» производство из детского клуба. Поскольку размещение там оборудования (пусть и жалкого) нарушало всевозможные санитарные и пожарные нормы. Получается, что руководители «Укрэлекона» платили своей же фирмочке за аренду по $42 за «квадрат». То есть, эта цена была равна арендным ценам в приличном киевском офисном центре!!! Не говоря уже о том, что традиционно площади, сдаваемые под производственную деятельность, склады и т.п., обходятся дешевле, чем при съеме офиса.

Но, как свидетельствуют данные налоговой, основную сумму, из упомянутого миллиона гривен, Янгаличев и Коваленко заплатили «связанной» с ними «Атлас-Спецзащите» за инсталляцию и модернизацию ПО для контроля и учета контрольных марок на регистраторы расчетных операций (РРО). Между прочим, речь идет о реализации государственного проекта. Так вот все эти работы якобы производил всего один человек – программист Александр Турчиенко. Последний в октябре 2008 г. и вовсе перешел на работу в НТЦ СТ «Укрэлекон». Разница денег за эту инсталляцию переводилась на фиктивные фирмы. И, несмотря на то, что в штате «Атлас-Спецзащите» нет соответствующих специалистов, деньги по договорам перечисляются и по сей день.

4. Жирный кусок в 4,95 млн. грн. срубило ООО «Издательство «Укрспецтираж» (см. выше схему). При отсутствии сотрудников (на предприятии один директор), складских помещений и транспорта фирма якобы поставляла «Укрэлекону» заготовки для изготовления контрольных марок на мобильные телефоны и РРО.  

5. 1,22 млн. грн. досталось ООО «Компьютерный центр ТРС» (см. выше схему). Фирма предоставила «Укрэлекону» в аренду (до 2012 года) по завышенной в несколько раз стоимости компьютерную технику – 2 сервера, 6 персональных электронных вычислительных машин и 2 принтера. Стоимость аренды – 36 тыс. грн. в месяц. Стоит ли говорить, что за 1 млн. грн. можно было бы оснастить самой передовой компьютерной и оргтехникой несколько десятков таких фирмочек как «Укрэлекон». При этом не все переданное оборудование есть на балансе «Укрэлекона».

6. 585 тыс. грн. ушло в адрес ООО «Камо ЛТД» (см. выше схему). Эта фирма якобы осуществляет курьерскую доставку контрольных марок для опломбирования РРО. Однако, как выяснили налоговики, доставку (как того и требуется при работе с документами строго отчетности) осуществляет Госпредприятие спецсвязи. При этом марки на Госспецсвязи подвозят сотрудники «Укрэлекона», используя печать «Камо ЛТД»). То есть налицо банальная прокачка денег через частную фирму-прокладку для воровства госденег.

7. 546 тыс. грн. получил ООО «НКК «Конрад» (см. выше схему) за поставку ПО на производство контрольных марок для мобильных телефонов. При этом картина та же, что и по остальным фирмам: в штате всего один сотрудник – директор.

8. На этом фоне настоящим скромнягой смотрится ООО «СП «Инженерные системы сигнализации, доступа, наблюдения» (см. выше схему). И хотя в ее учредителях значится (через фирмы-«прокладки») те же родственники Янгаличева (Сидоров и Дяченко) фирме удалось разжиться всего лишь на 83,4 тыс. государственных гривен.

СП получало деньги (6,8 тыс. грн. в месяц) за аренду… компьютерной техники. Видно фантазия у Коваленко и Янгаличева иссякла, если одни и те же услуги они заказывали у разных фирм.

9. Еще 313 тыс. грн. «поимел» лично брат жены Янгаличева Роман Сидоров, который зарегистрирован частным предпринимателем. 239 тыс. грн. уму было оплачено за поставку в 2005 г. некого оборудования. А 74 тыс. грн. – уборку помещений «Укрэлекона»: по ул. Борщаговская, 128 (в подсобках продмага) и по ул. Тампере, 16 (детский спортклуб «Олимпиец»). Уж не знаем убирал ли лично Роман Валериевич на предприятиях свояка, но ежемесячно, по данным налоговой, ему капало около 10 тыс. грн. При этом средние зарплаты на самом «Укрэлеконе» составляли 500-700 грн. в месяц. ЗП Янгаличева – 5 тыс. грн. в месяц. Судя по уровню зарплат, главным на предприятии является уборщик.

Интересно, а показывали ли уже эти художества чиновникам СНБО Богатыревой и Гавришу, которые вознамерились сделать «Укрэлекон» едва ли не основным производителем документов строгой отчетности (ДСО) в Украине? Ведь тот же Гавриш на пресс-конференции публично назвал «Укрэлекон» – претендентом на производство ДСО.

И понесут ли эти радетели за нацбезопасность страны наказание вместе с «Укрэлеконом» за прикрытие контрабандных схем и схем по разворовыванию госденег?..