Управление Службы безопасности Украины в Харьковской области закончило расследование уголовного дела по обвинению Юлии Тимошенко в организации в 1996 - 1999 годах хищения более 14 млн.грн. госсредств, уклонение от уплаты более 4,7 млн.грн. налога на добавленную стоимость, покушении на хищение бюджетных средств путем незаконного возмещения более 11 млн.грн. того же налога, служебного подлога и в уклонении от уплаты 681 тыс. грн. подоходного налога с граждан.

Об этом "Обозревателю" стало известно из собственных источников.

Как видно из документов, попавших в "Обозреватель", расследование установило, что на протяжении 1996-1997 годов корпорация ЕЭСУ, президентом которой была Юлия Тимошенко, покупала металлопродукцию у отечественных товаропроизводителей. Приобретенный товар корпорация экспортировала фактически в Россию, хотя документально оформлялся экспорт в адрес иностранных оффшорных компаний, которые также находились под контролем семьи Тимошенко.

С целью создания видимости возврата валютной выручки за реализацию указанной металлопродукции, Тимошенко совместно с должностными лицами указанной корпорации и работниками АКБ "Южкомбанк", где она также была президентом, организовала подделку банковских документов, свидетельствующих о якобы возвращении валютных средств в Украину.

Благодяря этим действиям корпорации ЕЭСУ из бюджета было возмещено более 14 млн грн.

Далее приводим текст документов на украинском и английском языках.

"Д О В І Д К А
у кримінальній справі за обвинуваченням Тимошенко Ю.В.

Управлінням Служби безпеки України у Харківській області закінчено розслідування кримінальної справи за обвинуваченням Тимошенко Юлії Володимирівни в організації у 1996 – 1999 роках розкрадання понад 14 млн.грн. державних коштів, ухилення від сплати понад 4,7 млн.грн. податку на добавлену вартість, замаху на розкрадання бюджетних коштів шляхом незаконного відшкодування понад 11 млн.грн. того ж податку, службового підроблення та в ухиленні від сплати 681 тис.грн. прибуткового податку з громадян.

За цими епізодами з 20 січня поточного року розпочато ознайомлення обвинуваченої та її захисників з матеріалами кримінальної справи.

Розслідуванням встановлено, що впродовж 1996-1997 років корпорація ПФК “Єдині енергетичні системи України”, Президентом якої була Тимошенко Ю.В., здійснювала придбання металопродукції у вітчизняних товаровиробників. Придбаний товар корпорація експортувала фактично до Російської Федерації, хоча документально оформлювався експорт на адресу іноземних офшорних компаній, які також перебували під контролем Тимошенко Ю.В. та членів її сім’ї.

З метою створення видимості повернення валютної виручки за реалізацію вказаної металопродукції, Тимошенко Ю.В. спільно із службовими особами вказаної корпорації та працівниками АКБ “Південкомбанк”, де вона також була Президентом, організувала підроблення банківських документів, які свідчать про нібито повернення валютних коштів в Україну.

Створення такої документальної видимості надало можливість учасникам злочинів незаконно заявити до відшкодування з бюджету понад 30 млн.грн. (15 млн.доларів США на той час) державних коштів у вигляді податку на добавлену вартість, для чого ними були підроблені відповідні податкові декларації.

Як наслідок, на користь корпорації «ЄЕСУ» незаконно відшкодовано понад 14 млн.грн., ще майже 5 млн.грн. незаконно зараховано в рахунок майбутніх платежів по вказаному податку, а 11 млн.грн., які також заявлялися до відшкодування, у 1999 році не були перераховані на рахунки корпорації завдяки вчасному втручанню податкових органів.

Тимошенко Ю.В. також обвинувачена  у тому, що впродовж 1996-1998 років, саме у ті роки коли вона вже була народним депутом України, отримала від діяльності офшорної компанії «Somolli Enterprises Limited» (Кіпр), яку контролювали вона та члени її сім’ї,  один мільйон доларів США шляхом використання банківської картки, відкритої у 1994 на її ж ім‘я в АБ «Інкомбанк» (Росія). При цьому, Тимошенко Ю.В. впродовж 1997-1999 років цей дохід приховала, оскільки відповідні декларації про його отримання в податкові органи не подала, ухилившись від сплати 681 187 грн. прибуткового податку. А це понад 300 тис. доларів США на той час.

Досліджено, що ці кошти пані Тимошенко витрачала на власні потреби.
Слід зазначити, що Тимошенко Ю.В. також обвинувачувалася у приховуванні валютної виручки на суму 165 млн. доларів США, ч. 4 ст. 19, ст. 80-1 (у редакції 1960 р.),  однак кримінальна справа за цим епізодом 18 січня 2012 року закрита, у зв’язку з декриміналізацією.

Крім того, Тимошенко Ю.В. обвинувачена у вчиненні в той же період організації ухилення від сплати понад 10 млн.грн податків та замаху на розтрату чужого майна – коштів державного бюджету у сумі 405, 5 млн. доларів США, розслідування по яких на даний час продовжується у межах виділеної кримінальної справи.
Встановлено, що Тимошенко Ю.В. у 1995 – 1997 роках, займаючи посаду Президента корпорації «ЄЕСУ», при отриманні від АТ «Газпром» 34 млрд. кубометрів природного газу, організувала заниження ціни валового доходу підприємства на 64 млн.грн. шляхом документального оформлення придбання газу по завищеній ціні, що призвело до ухилення від сплати понад 10 млн.грн. податку на добавлену вартість.

Обвинувачення Тимошенко Ю.В. також пред’явлено у вчиненні замаху на розтрату шляхом зловживання службовим становищем коштами державного бюджету України в особливо великих розмірах, за ч. 2 ст. 15, ч. 5 ст. 191 КК України.

Ця справа порушена вже у жовтні 2011 року, а саме стосовно Лазаренка П.І. та Тимошенко Ю.В. та встановлено, що Лазаренко П.I., будучи у 1995-1997 роках Першим віце-прем’єр-міністром України та Прем’єр-міністром України, та Тимошенко Ю.В., будучи співзасновником, президентом, а в подальшому фактичним керівником закритого акціонерного товариства з іноземними інвестиціями «Промислово-фінансова корпорація «Єдині енергетичні системи України», вчинили дії, направлені на розтрату державного майна в особливо великих розмірах у сумі 405,5 млн. доларів США, шляхом покладання зобов’язань очолюваної нею корпорації по поставках матеріально-технічних ресурсів Міністерству оборони Російської Федерації на Кабінет Міністрів України, внаслідок видачі Прем’єр-міністром України Лазаренко П.І. гарантій Уряду.

При цьому очолювана Тимошенко Ю. В. ПФК «ЄЕСУ» мала змогу самостійно розрахуватися з Міністерством оборони РФ матеріально-технічними ресурсами або грошовими коштами, оскільки протягом 1996-1997 р.р. за вказівками Тимошенко Ю. В. службовими особами ПФК «ЄЕСУ» безпідставно перераховано на закордонні рахунки підконтрольної їй компанії «United Energy International Limited» з рахунків ПФК «ЄЕСУ» в АКБ «Південкомбанк», банку «Слов’янський» та АКБ «Приватбанк» 944 683 245, 63 доларів США, 30 833 509, 91 фунтів стерлінгів, 269 304,00 німецьких марок."


"INFORMATION
on the criminal matter against Y.V.Tymoshenko

The Department of the Security Service of Ukraine in Kharkiv region completed the investigation of the criminal matter on charges of Yuliia Volodymyrivna Tymoshenko of being the organizer, in 1996 - 1999, of embezzlement of more than UAH 14 million of the public funds, as well as of evasion of paying the value-added tax of over UAH 4,7 million, attempted embezzlement of the state funds by illegal recovery of value-added tax of over UAH 11 million, forgery in office and evasion of paying personal income tax of UAH 681 thousand.

Following these episodes, the familiarization of the accused and her defense lawyers with the materials of the criminal matter started on January 20, 2012.

It was established in the course of investigation that in 1996-1997, the Industrial Financial Corporation “United Energy Systems of Ukraine”, headed by Y.V.Tymoshenko, had been purchasing the metal products from the domestic product producers. The corporation actually exported the purchased products to the Russian Federation, though the addresses of foreign offshore companies, also controlled by Y.V.Tymoshenko and the members of her family, were indicated in the export documentation.

With the aim of putting into semblance the return of currency earnings from realization of the said metal products, Y. Tymoshenko together with the officials of the said Corporation, as well as the personnel of the JSB “Pivdenkombank”, where she had also been a president, organized forgery of bank documents, that allegedly indicated the return of currency assets to Ukraine.

Putting into such documental semblance enabled the participants in crimes to illegally claim for compensation from budget of 30 million UAH (15 million U.S. dollars at that time) of state funds in the form of value-added tax, for which the relevant tax declarations were forged by them.

As a result, in favor of the “UESU” Corporation more than UAH 14 million was compensated, almost 5 million UAH were illegally included into future payments for the abovementioned tax, and 11 million UAH, which were also claimed for compensation, were not transferred to accounts of the Corporation owing to timely intervention of the tax authorities.

Y.V. Tymoshenko is also accused of having received one million US dollars from the activity of offshore company Somolli Enterprises Limited (Cyprus), which was controlled by her and her family members, by using a bank card opened in 1994 to her name in Inkombank (Russia), which happened during 1996 – 1998 when she was the Ukrainian Member of Parliament. Furthermore, Y.V. Tymoshenko concealed this income during 1997-1999, since she hasn't submitted a corresponding tax statement regarding its receipt to the tax authorities, thus evading 681.187 UAH of tax income, which would have amounted to over $ 300.000 at that time.

It was established that these funds had been spent by Tymoshenko for her personal needs.

It is worth mentioning that Y.V. Tymoshenko is also accused of concealing the currency earnings amounting to $ 165 million, under section 4 of Article 19, Article 80-1 (the Criminal Code of Ukraine, 1960 edition), however the criminal matter on this count was terminated in January 18, 2012, due to decriminalization.

Moreover, Y.V.Tymoshenko is accused of arranging, within the same period, tax payment evasion to the amount over UAH 10 million, as well as of attempt to embezzle somebody else’s property - assets from the state budget to the amount of USD 405,5 million, investigation in respect of which is still pending within the separate criminal case.

It has been established that Y.V.Tymoshenko between 1995 and1997, holding the position of the President of Corporation “UESU”, at the time of receiving 34 cubic meters of natural gas from JSC “Gazprom”, arranged reduction of gross income price of the enterprise by UAH 64 billion by documenting the receipt of gas at overestimated price that caused value-added tax payment evasion to the amount over UAH 10 million.

Y.V.Tymoshenko is also accused of attempted embezzlement by abusing her official position of the assets from the state budget of Ukraine in respect of particularly gross amount, under Art.15 p.2, Art.191 p.5 of the Criminal Code of Ukraine.

This case was already initiated in October, 2011, namely against P.I. Lazarenko and Y.V.Tymoshenko, and was established that P.I. Lazarenko, holding the position of the First Prime Minister of Ukraine and the Prime Minister of Ukraine between 1995-1997, and Y.V.Tymoshenko, being his cofounder, President, and lately, actual manager of the closed joint-stock company with foreign investments “Industrial Financial Corporation “Unified Energy Systems of Ukraine”, committed acts directed at embezzlement of the state property in respect of particularly gross amount  totaling to USD 405,5 millions, through entrusting the obligations of her corporation with respect to supplies of material and technical resources to the Ministry of Defence of Russian Federation and the Cabinet of Ministers of Ukraine, as a result of providing guarantees to the Government by Prime Minister of Ukraine P.I. Lazarenko.

At the same time, the industial financial corporation “United Energy Systems of Ukraine” headed by Tymoshenko Y.V. was able to pay on its own to the Ministry of Defense of the Russian Federation by material and technical resources or by cash assets because over the years 1996-1997 by officials of the industial financial corporation “United Energy Systems of Ukraine” upon instructions of

Tymoshenko Y.V. were transferred on ungrounded reasons on foreign accounts of its subsidiary company “United Energy International Limited” from the accounts of the industrial financial corporation “UESU” at the JSCB “Pivdenkombank”, Bank “Slovyanskyi” and the JSCB “Pryvatbank” USD 944 683 245,63 , GBP 30 833 509,91 , and DM 269 304,00."